时代财经

9月25日，国家金融监督管理总局山西监管局公布对山西信托罚款70万元，违法违规事实为未按规定进行贷款资金支付管理、尽职管理不到位，行政处罚依据为《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条及相关审慎经营规则。

据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银行业金融机构的审慎经营规则包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。

与此同时，山西信托三位业务负责人被警告。其中，时任山西信托股份有限公司项目经理闫子尧因对山西信托股份有限公司未按规定进行贷款资金支付管理事项负有责任被警告。时任山西信托股份有限公司业务一部总经理李怡文、时任山西信托中小企业事业部业务二部负责人魏冬冬都因对尽职管理不到位事项负有责任被警告。

值得注意的是，这两位负责人已不是第一次被处罚。李怡文在2023年10月曾因违规向不符合资质的房地产企业提供融资被警告。魏冬冬在今年2月曾因尽职调查不到位、成立公告披露不规范、信托计划管理不到位、信息披露不到位事项被警告。

来源：国家金融监督管理总局山西监管局

此前已被重罚

2023年10月，山西信托曾被国家金融监督管理总局山西监管局处罚720万元，该次处罚共涉及12项违法违规事实：

1、未真实记录并全面反映业务活动和财务状况；

2、少计表内不良资产，少计提一般准备；

3、未准确计算风险资本；

4、未对资金使用进行监控，导致信托资金被挪用；

5、违规向不符合资质的房地产企业提供融资；

6、违规接受地方政府担保；

7、违规开展慈善信托业务；

8、违规开展银信理财合作通道业务；

9、内部员工违规汇集他人资金购买信托计划；

10、尽职调查不到位；

11、事中管理不尽职；

12、薪酬管理制度不合规。

来源：国家金融监督管理总局山西监管局

伴随着720万元的巨额罚单，山西信托13位时任员工被处以警告，其中就包括了时任山西信托股份有限公司总经理刘叔肄。据违法违规事实，他对山西信托未真实记录并全面反映业务活动和财务状况、薪酬管理制度不合规负有责任。

就处罚事项与山西信托业务情况，时代财经记者多次致电山西信托，董办电话无人接听，山西信托热线电话客服在记者提出问题后便挂断电话，截至发稿尚未得到回复。

在山西信托2023年年报中，曾表示对于报告期内公司及3名董监高人员受到监管部门处罚，公司全力做好处罚问题的整改。

用益信托研究员喻智对时代财经记者表示，山西信托比较低调，近来的产品主要都是些标品类的产品，贷款类的可能是比较早的产品。此次罚单涉及的未按规定进行贷款资金支付管理、尽职管理不到位，可能是风控程序出问题。

大股东提供巨额支持资金

目前，山西信托由山西金融投资控股集团有限公司持股90.7%，太原市海信资产管理有限公司持股8.3%，山西国际电力集团有限公司持股1%。山西金融投资控股集团由山西省财政厅全资控股，太原市海信资产管理有限公司背后的实际受益人为太原市财政局。

据山西信托披露的重大关联交易公告，大股东山西金融投资控股集团在今年7月至8月内三次向山西信托提供半年期流动性支持资金共计4.25亿元，三次分别提供1.5亿元、1亿元和1.75亿元，利率均按照LPR上浮25至35个基点不等，目前1年期LPR利率为3.35%。

2023年，山西信托实现营业收入2.98亿元，同比增长1.38%；净利润0.39亿元，同比增长5.64%。（合并报表口径）2024年上半年，山西信托实现营业收入2.07亿元，净利润0.11亿元。

也就是说，山西金融投资控股集团两个月内提供的流动性支持资金4.25亿元，已远超山西信托2023全年收入2.94亿元。

据2023年年报，山西信托信托资产期末余额为614.12亿元，相比年初余额649.71亿元减少超过35亿元。

时代周报此前曾报道，在不良资产方面，因为次级类和损失类资产的扩大，导致山西信托的不良资产规模达到7.96亿元，较2022年末的4.42亿元有不小的增长，这使得山西信托的不良率从上年的15.90%增长至28.51%。2021年至今，山西信托旗下信德27号、信德48号、信德52号、晋信富乐、晋信东牧、晋信稳赢31号、晋信稳赢14号等多只集合信托计划出现兑付问题。